十级伤残，几项待遇加起来通常十几万起步；等级更高的，几十万上百万都不稀奇。这笔钱谁来出，决定了它是一次支出，还是一次事故。

做企业服务这些年，见过最让老板一夜白头的，不是税务稽查，是工伤。稽查补的是钱，工伤赔的是钱，加上一个家庭的变故，加上公司的良心账。

这篇文章把工伤这条链拆开：从受伤到赔钱，每一个时间节点上漏掉的动作，最后都会变成赔付单上的数字。

一、从受伤到赔钱：时间节点表

先看赔偿的量级。员工发生工伤，法定待遇包括：医疗期的停工留薪工资（原工资福利不变）、医疗费、伤残等级对应的伤残补助金、离职时的一次性医疗补助金和就业补助金，重伤还有护理费、辅助器具费。

以十级伤残算，几项加起来通常十几万起步。关键问题是：这笔钱谁来出？参加了工伤保险的，大头由基金支付；没参保的，全部由公司自掏。

时间节点／要做的事／漏了会怎样

• 用工第一天起：要做的事：全员参保，一个不例外；漏了会怎样：没参保的，全部待遇由公司自掏
• 事故发生后：要做的事：立即送医，保留病历与诊断凭证；漏了会怎样：待遇核算缺依据
• 事故发生后30日内：要做的事：单位完成工伤申报；漏了会怎样：逾期期间发生的费用由单位负担
• 伤残等级确定时：要做的事：核对缴费基数与“本人工资”口径；漏了会怎样：基数低了基金赔得少，差额员工有权向公司主张
• 离职时：要做的事：结算一次性医疗补助金和就业补助金；漏了会怎样：这部分基金不付、单位必付
• 全年：要做的事：培训与防护记录留痕；漏了会怎样：事故认定和赔偿谈判时，这是公司过错程度的直接证据

二、每个节点要盯住什么

风险从哪来？五个口子逐一自查。

1. 没参保的人

试用期员工、刚入职还没办社保的、所谓“临时工”——事故不挑时间，风险从用工第一天就存在。

2. 没缴全的险种

有些公司只缴工伤不缴养老医疗，或者按最低基数——工伤待遇里的“本人工资”按缴费工资算，基数低了，基金赔得少，差额部分员工有权向公司主张。

3. 超过时限的申报

工伤认定有申请时限：单位应在事故发生后30日内申报，逾期的，期间发生的费用由单位负担。事故发生后先顾着“私下协商”，拖着不申报，是很多公司吃亏的第二个回合。

4. 外包与承揽的边界

把活外包出去以为风险转移了，但发包给不具备用工主体资格的组织或个人，出了事故，用工主体责任照样可能追到你头上。

5. 安全管理的欠账

没有培训记录、没有防护用品发放记录、没有操作规程——事故认定和赔偿谈判时，这些是公司过错程度的直接证据。

三、漏了怎么补：行动清单

• 全员参保是底线，一个都不例外
• 高危岗位加配保险：雇主责任险或团体意外险，把基金覆盖不到的部分转给保险公司
• 把“30日内完成工伤申报”写进制度，别让流程停留在一句“到时候再说”
• 高危岗位的培训与防护留痕，台账就是证据

保险配置再补一个区分：雇主责任险的受益人是公司——公司依法赔付后向保险公司索赔；团体意外险的受益人是员工本人——直接赔付给员工。风险转移的效力上，雇主责任险更彻底，它覆盖的是公司的法定赔偿责任，包括一次性伤残就业补助金这类基金不付、单位必付的项目。

两家都买也可以：意外险体现关怀，雇主险转移责任。保险单上的每一个条款，都要在出事之前看清楚，出事之后再读，就只剩后悔了。

用工风险的特点是：平时看不见，出事时是全或无。清单列在这里，查一遍，比事后写检讨便宜得多。

做账不是记流水，是帮老板看清自己的生意。